损益结转的时候,凭证上有折旧费,怎么利润表上销售费用没有?

问题描述:

结转凭证里有折旧费,但是利润表上销售费用的金额没有折旧费,正常结转凭证上的销售费用应该和利润表上的一样?利润表上的数据不是从凭证来的么?

Q2.png


Q3.png



问题原因:

对账后发现,客户自行录入第22号凭证,将计提折旧和本年利润做在同一张凭证上,导致结转凭证数据与报表数据不符,

如下图:

QQ截图20240301153810.png


Q5.jpg


解决办法:

1、删除原有结转损益凭证;

2、删除原因错误凭证,然后把计提折旧凭证和本年利润凭证分成2张凭证分别录入,

3、重新点击结转损益,生成新的结转损益凭证,再去查询报表数据。

Q7.png




损益结转的时候,凭证上有折旧费,怎么利润表上销售费用没有?

问题描述:

结转凭证里有折旧费,但是利润表上销售费用的金额没有折旧费,正常结转凭证上的销售费用应该和利润表上的一样?利润表上的数据不是从凭证来的么?

Q2.png


Q3.png



问题原因:

对账后发现,客户自行录入第22号凭证,将计提折旧和本年利润做在同一张凭证上,导致结转凭证数据与报表数据不符,

如下图:

QQ截图20240301153810.png


Q5.jpg


解决办法:

1、删除原有结转损益凭证;

2、删除原因错误凭证,然后把计提折旧凭证和本年利润凭证分成2张凭证分别录入,

3、重新点击结转损益,生成新的结转损益凭证,再去查询报表数据。

Q7.png




利润表和资产负债表的利润对不上?/资产负债表年末数减年初数与利润表数据不一致

资产负债表和利润表的勾稽关系不平是常见的,主要错误原因有:


1、录入的凭证分录错误。

比如:利息收入100元,借:银行存款 100,贷:财务费用-利息收入 100,

但这个教科书上的分录,在软件中这样录入之后,生成的报表,就会出现错误。

正确做法是:借:财务费用-利息收入 -100,贷:银行存款 -100。


2、新增加的科目,没有注意选择正确的余额方向。

简单地说,收入类的科目,余额方向为贷方,成本或费用类的科目,余额方向是借方。

如果余额方向没有选择正确,那么导致发生额和余额方向不一致,最后利润表取数时会产生错误。


报表项目说明:

1、资产负债表中的“未分配利润”项目,反映历年累计未分配的利润或亏损,

本项目应根据“本年利润”科目和“利润分配”科目的余额计算填列。


2、利润表中的“净利润”项目反映企业当期实现的净利润(或发生的净亏损)。

净利润=利润总额-所得税费用。


3、资产负债表的“未分配利润”项目和利润表的“净利润”项目之间勾稽关系: 

资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利 

+ 盈余公积弥补亏损 +(或-)本年度调整以前年度损益从“以前年度损益调整”科目转入

“未分配利润”的金额。


利润表利润与资产负债表利润不对等怎么处理?

正常情况下,资产负债表未分配利润期末数减去期初,应该等于损益表中本年累计的净利润的金额。

当不等时,建议查看账目中是否有影响了利润分配没有影响本年利润的业务。

例如:本年发现以前年度的会计错误,本年进行更正时损益类科目换成用“以前年度损益调整”。

所以会产生“损益表中的净利润和资产负债表中当年未分配利润不等”。


利润表和资产负债表的利润对不上?/资产负债表年末数减年初数与利润表数据不一致

资产负债表和利润表的勾稽关系不平是常见的,主要错误原因有:


1、录入的凭证分录错误。

比如:利息收入100元,借:银行存款 100,贷:财务费用-利息收入 100,

但这个教科书上的分录,在软件中这样录入之后,生成的报表,就会出现错误。

正确做法是:借:财务费用-利息收入 -100,贷:银行存款 -100。


2、新增加的科目,没有注意选择正确的余额方向。

简单地说,收入类的科目,余额方向为贷方,成本或费用类的科目,余额方向是借方。

如果余额方向没有选择正确,那么导致发生额和余额方向不一致,最后利润表取数时会产生错误。


报表项目说明:

1、资产负债表中的“未分配利润”项目,反映历年累计未分配的利润或亏损,

本项目应根据“本年利润”科目和“利润分配”科目的余额计算填列。


2、利润表中的“净利润”项目反映企业当期实现的净利润(或发生的净亏损)。

净利润=利润总额-所得税费用。


3、资产负债表的“未分配利润”项目和利润表的“净利润”项目之间勾稽关系: 

资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利 

+ 盈余公积弥补亏损 +(或-)本年度调整以前年度损益从“以前年度损益调整”科目转入

“未分配利润”的金额。


利润表利润与资产负债表利润不对等怎么处理?

正常情况下,资产负债表未分配利润期末数减去期初,应该等于损益表中本年累计的净利润的金额。

当不等时,建议查看账目中是否有影响了利润分配没有影响本年利润的业务。

例如:本年发现以前年度的会计错误,本年进行更正时损益类科目换成用“以前年度损益调整”。

所以会产生“损益表中的净利润和资产负债表中当年未分配利润不等”。


我用是的新会计制度,研发支出是一级科目,怎么利润表上不显示研发支出的数据呢??

该问题属于账务处理问题,请参考以下内容:


研发支出会计报表中体现:

1、研发支出在资产负债表填入“研发支出”一栏(在无形资产的下一行,商誉的上一行)。

2、研究开发项目达到预定用途形成无形资产的,在资产负债表填入“无形资产”一栏。

3、计入“管理费用”科目的,在“利润表”或“损益表”中反映。

企业应在研发支出科目下下设“费用化支出和资本化支出”两个二级科目进行明细核算,符合资本化条件的研发费用记入“研发支出—资本化支出”科目,不符合资本化条件的研发支出记入“研发支出—费用化支出”科目,费用化支出每月月末转入管理费用,资本化支出待研发的费用达到预定的用途形成无形资产后,将“研发支出—资本化支出”的余额转作无形资产,在未转入无形资产前,“研发支出—资本化支出”科目的余额在编制资产负债表时填入研发支出。


QQ图片20221118162728.png


我用是的新会计制度,研发支出是一级科目,怎么利润表上不显示研发支出的数据呢??

该问题属于账务处理问题,请参考以下内容:


研发支出会计报表中体现:

1、研发支出在资产负债表填入“研发支出”一栏(在无形资产的下一行,商誉的上一行)。

2、研究开发项目达到预定用途形成无形资产的,在资产负债表填入“无形资产”一栏。

3、计入“管理费用”科目的,在“利润表”或“损益表”中反映。

企业应在研发支出科目下下设“费用化支出和资本化支出”两个二级科目进行明细核算,符合资本化条件的研发费用记入“研发支出—资本化支出”科目,不符合资本化条件的研发支出记入“研发支出—费用化支出”科目,费用化支出每月月末转入管理费用,资本化支出待研发的费用达到预定的用途形成无形资产后,将“研发支出—资本化支出”的余额转作无形资产,在未转入无形资产前,“研发支出—资本化支出”科目的余额在编制资产负债表时填入研发支出。


QQ图片20221118162728.png


我这边需要利润表里面显示研发费用,这个怎么才可以在利润表里显示出来?

关于“研发费用”的账务处理:

QQ图片20220509135251.jpg


QQ图片20220509135316.png

研发费用是指费用化的研发支出。包括研究阶段的支出和无法满足资本化的开发阶段的支出。在会计处理上,采用期末结转管理费用科目。也就是说,研发费用只是管理费用下的子科目,无需设置为一级科目使用。


关于e会计利润表中不显示“研发费用”这一项的内容及数据:

近期接到部分客户反馈需要在利润表中显示研发费用这一数据,客服部已经反馈至技术部门,现e会计技术部已经明确回复:

e会计的报表格式是国家财政局颁布的会计准则文件来的,目前国会的报表样式还未做修改,因此e会计报表样式不会进行调整,不支持显示“研发费用”项目及数据。

如需在报表中体现数据,可以将报表数据复制到excel表自行修改“其中项”的内容和数据。

如您不愿意自行导出后手工修改数据或电脑上的office版本不支持导出报表数据,也可以直接联系社区客服进行退款处理。如需退款:请提供购买软件的手机号,如果是支付宝付款的,请提供购买软件的手机号和付款的支付宝账号,提交后台进行退款处理。


我这边需要利润表里面显示研发费用,这个怎么才可以在利润表里显示出来?

关于“研发费用”的账务处理:

QQ图片20220509135251.jpg


QQ图片20220509135316.png

研发费用是指费用化的研发支出。包括研究阶段的支出和无法满足资本化的开发阶段的支出。在会计处理上,采用期末结转管理费用科目。也就是说,研发费用只是管理费用下的子科目,无需设置为一级科目使用。


关于e会计利润表中不显示“研发费用”这一项的内容及数据:

近期接到部分客户反馈需要在利润表中显示研发费用这一数据,客服部已经反馈至技术部门,现e会计技术部已经明确回复:

e会计的报表格式是国家财政局颁布的会计准则文件来的,目前国会的报表样式还未做修改,因此e会计报表样式不会进行调整,不支持显示“研发费用”项目及数据。

如需在报表中体现数据,可以将报表数据复制到excel表自行修改“其中项”的内容和数据。

如您不愿意自行导出后手工修改数据或电脑上的office版本不支持导出报表数据,也可以直接联系社区客服进行退款处理。如需退款:请提供购买软件的手机号,如果是支付宝付款的,请提供购买软件的手机号和付款的支付宝账号,提交后台进行退款处理。


结束初始化后, 试算平衡,利润表对的上, 资产负债表中期末余额对的上,就是年初余额不对, 有关系吗?

科目有借必有贷,借贷必相等,试算平衡正常。
利润表对得上说明期初损益数据填写正常。
资产负债表期末对得上说明期初到凭证数据正确。
年初余额不对,请自行查看累计借贷数据是否有填写正确。
可以点击链接
http://www.kuaijihui.com/list/index/id/4 搜索【初始数据怎么填写】有步骤说明,对照说明检查填写数据的准确性。

结束初始化后, 试算平衡,利润表对的上, 资产负债表中期末余额对的上,就是年初余额不对, 有关系吗?

科目有借必有贷,借贷必相等,试算平衡正常。
利润表对得上说明期初损益数据填写正常。
资产负债表期末对得上说明期初到凭证数据正确。
年初余额不对,请自行查看累计借贷数据是否有填写正确。
可以点击链接
http://www.kuaijihui.com/list/index/id/4 搜索【初始数据怎么填写】有步骤说明,对照说明检查填写数据的准确性。

关于我们
公司动态
联系我们
会员中心
产品中心
产品中心
客服支持
产品购买
联系我们
021-58350168
service@kuaijihui.com
浦东新区浦东南路360号
微信关注