问题：

现金流量表中1-2期数据是对的，怎么第3期数据就不对了？

或者

季报企业1-2期没有做凭证，现金流量表1期和2期出现本月数和本年累计数，是什么原因？

原因说明：

在原有旧版本中从某期开始突然编制现金流量表所导致的问题。

e会计目前最新版本号：

版本查询方法：点【系统管理】-【关于e会计】，可以看到

（1）高级版（原名：年度版）、移动版（原名：u盘版）、终身会员版、月度版

最新版本：版本号V2.7052 及更新日期：2021年9月15日

（2）代账版

最新版本：版本号V3.0032 及更新日期：2021年8月10日

（3）云盘版

最新版本：版本号V4.0032 及更新日期：2021年9月15日

解决办法：

1、需要点【系统管理】- 【备份恢复】- 【本地备份】先备份当前数据；

2、再反结账到1期，再反初始化，试算平衡后，点击【结束初始化】，

3、然后一期一期边查看报表数据、边结账回到当前期间，通过反结账、反初化来刷新报表数据。

4、温馨提示：

（1）部分现金流量表数据需要自行手动填写，可以点击链接：http://www.kuaijihui.com/list/index/id/4 搜索【现金流量表设置】对照说明操作就可以

（2）现金流量表其他数据异常可以对照报表公式查询报表取数逻辑：

可以点击链接：http://www.kuaijihui.com/list/index/id/4 搜索【公式】查看报表取数规则

问题描述：

结转凭证里有折旧费，但是利润表上销售费用的金额没有折旧费，正常结转凭证上的销售费用应该和利润表上的一样？利润表上的数据不是从凭证来的么？

问题原因：

对账后发现，客户自行录入第22号凭证，将计提折旧和本年利润做在同一张凭证上，导致结转凭证数据与报表数据不符，

如下图：

解决办法：

1、删除原有结转损益凭证；

2、删除原因错误凭证，然后把计提折旧凭证和本年利润凭证分成2张凭证分别录入，

3、重新点击结转损益，生成新的结转损益凭证，再去查询报表数据。

资产负债表和利润表的勾稽关系不平是常见的，主要错误原因有：

1、录入的凭证分录错误。

比如：利息收入100元，借：银行存款 100，贷：财务费用-利息收入 100，

但这个教科书上的分录，在软件中这样录入之后，生成的报表，就会出现错误。

正确做法是：借：财务费用-利息收入 -100，贷：银行存款 -100。

2、新增加的科目，没有注意选择正确的余额方向。

简单地说，收入类的科目，余额方向为贷方，成本或费用类的科目，余额方向是借方。

如果余额方向没有选择正确，那么导致发生额和余额方向不一致，最后利润表取数时会产生错误。

报表项目说明：

1、资产负债表中的“未分配利润”项目，反映历年累计未分配的利润或亏损，

本项目应根据“本年利润”科目和“利润分配”科目的余额计算填列。

2、利润表中的“净利润”项目反映企业当期实现的净利润（或发生的净亏损）。

净利润=利润总额-所得税费用。

3、资产负债表的“未分配利润”项目和利润表的“净利润”项目之间勾稽关系： 

资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利 

+ 盈余公积弥补亏损 +（或-）本年度调整以前年度损益从“以前年度损益调整”科目转入

“未分配利润”的金额。

利润表利润与资产负债表利润不对等怎么处理？

正常情况下，资产负债表未分配利润期末数减去期初，应该等于损益表中本年累计的净利润的金额。

当不等时，建议查看账目中是否有影响了利润分配没有影响本年利润的业务。

例如：本年发现以前年度的会计错误，本年进行更正时损益类科目换成用“以前年度损益调整”。

所以会产生“损益表中的净利润和资产负债表中当年未分配利润不等”。

问题原因：请问一下为什么会计报表的行次编号不连续呢？（如下图）

问题说明：

资产负债表上的行次栏数字不能也没有必要是连续的。  

因为不管何种资料中的资产负债表模版都是相对于各种行业的标准情况，有很多的企业特殊情况，是无法一一在资产负债表中列举的（否则资产负债表得多长呀），需要企业在标准模版的基础上，自行加入本企业需要在资产负债表中单独列示的科目。

如果资产负债表的行次本身就是连续的，那企业要如何在中间加入呢。

科目余额表取数异常：

问题原因一：软件版本不是最新的，导致科目余额表取数异常：

解决办法一：

1、点【系统管理】-【关于e会计】，可以查看版本信息，最新版本是2021年9月发布的版本；

2、如果不是最新版本，请点系统管理-在线升级-自动升级-升级，升级软件到最新版本；

3、升级完成后，重新登录软件，进入报表不平的账套，点【系统管理】- 【备份恢复】- 【本地备份】先备份当前数据，再反结账到1期，再反初始化，试算平衡后，点击【结束初始化】，再逐月结账回到当前会计期间，查看报表是否平衡。

问题原因二：软件版本是最新的或者对照上述解决办法一处理后，科目余额表还是取数异常：

则说明在账务处理过账中，您先使用二级科目做账，中途又再二级科目下面设置了三级明细科目，由于三级明细科目是后期添加的，但前面已经录入并保存的凭证都使用的是二级科目而非最子级科目，因此导致在科目余额表上一级科目的汇总金额与科目明细金额总和不一致。

解决办法二：

1.点【系统管理】- 【备份恢复】- 【本地备份】先备份当前数据；

2.再反结账到1期，再点反结账-反初始，进入账套初始化状态，调整该科目初始化数据，将原有二级科目数据调整到三级科目上，试算平衡，结束初始化；

3.结束初始化后，进入1期，修改该科目的凭证，将凭证上的二级科目调整成三级科目，逐个会计期间进行调整、结账，直至回到最近做账的会计期间。

4.调整完毕后再核对科目余额表数据。

民非会计制度中没有限定性活动成本，只有5101业务活动成本这个一级科目，且该一级科目下面软件已经预设了3个二级明细科目，只能在软件预设的二级科目下面设置三级科目，报表才能取数：

5101001 捐赠支出

5101002 购买商品支出

5101003 接受服务支出

如需在账务处理中要区分限定性和非限定性，则可以在5101001、5101002、5101003下面再设置三级科目来区分限定性和非限定性：

比如：

5101003001限定性

5101003002 非限定性

但请注意，根据民非会计制度要求，所有费用类科目余额都只定向结转损益到3101 非限定性净资产中。不会因为设置了三级科目区分限定性和非限定而转入限定性净资产中。

e会计软件的会计报表仅支持按会计期间导出（按月导出，只能一个月，一个月导出），不支持一次性导出1-12月的会计报表。

导出的报表不能修改、编辑或者另存为的原因：

一、excel的写保护功能

导出的报表不能修改和编辑，这是excel的保护功能，保护数据不被篡改，如果需要修改和编辑数据，请先撤销工作表保护。

1）Excel 2003版：点击工具-保护-撤销工作表保护；

2）Excel 2007及以上版本：点击审阅-撤销工作表保护。

二、导出报表调用的是您电脑上安装的office办公软件，如果您的办公软件没有激活，则无法正常使用，因此不支持修改、编辑或另存为。

office办公软件由微软提供，可以拨打微软官方热线：400-882-2059，咨询office办公软件激活方法。

导出的报表数据不能进行计算：

导出表格的数字是文本格式，如果需要进行运算，需要把文本格式改成数值或数字，具体操作可以百度搜索excel的相关操作说明（至于数据，由于导出的是文本格式，左上角有个小三角，需要你选中相关内容，点黄色感叹号-转换为数字使用）。

如果对照说明不能解决，可以致电咨询微软客服（微软官方热线：400-882-2059 或者微软技术支持热线：400-820-3800），由微软客服告知您office办公软件的使用方法。

该问题属于账务处理问题，请参考以下内容：

研发支出会计报表中体现：

1、研发支出在资产负债表填入“研发支出”一栏(在无形资产的下一行，商誉的上一行)。

2、研究开发项目达到预定用途形成无形资产的，在资产负债表填入“无形资产”一栏。

3、计入“管理费用”科目的，在“利润表”或“损益表”中反映。

企业应在研发支出科目下下设“费用化支出和资本化支出”两个二级科目进行明细核算，符合资本化条件的研发费用记入“研发支出—资本化支出”科目，不符合资本化条件的研发支出记入“研发支出—费用化支出”科目，费用化支出每月月末转入管理费用，资本化支出待研发的费用达到预定的用途形成无形资产后，将“研发支出—资本化支出”的余额转作无形资产，在未转入无形资产前，“研发支出—资本化支出”科目的余额在编制资产负债表时填入研发支出。

根据现金流量表取数公式：

编制应付职工薪酬凭证时，分录只能有2行：应付职工薪酬有借方发生数，银行或现金有贷方发生数，这样编制凭证，现金流量报表才会取数。    

如果凭证有多行分录，或者贷方科目不是现金或银行存款时，现金流量表不会取数或取数会不准确，请修改凭证后，再去查看报表。

比如：

在编制会计分录时，应付职工薪酬借方10万，计提时写借方-10万，这样现金流量表就是0。
但你现在做在贷方了，所以现金流量表不取数，造成了虚增10万，导致数据对不起来。